Как настроить ведение УСН в 1С
Чтобы снизить финансовую нагрузку и избавиться от необходимости подавать декларацию в УФНС по своему региону каждый квартал, многие предприниматели переходят на упрощенную систему налогообложения. Ведение бухгалтерского учета в 1С при УСН распространено среди предприятий малого бизнеса и ИП. При этом важно сформировать отчет правильно и вовремя. Но зачастую сотрудники, ответственные за этот процесс, не обладают достаточной квалификацией, чтобы избежать ошибок. Неправильно составленная декларация может привести к штрафным санкциям со стороны контролирующих органов. Чтобы избежать финансовых потерь, многие предприятия и ИП доверяют настройку программы 1С аутсорсинговым компаниям. В этом случае вести бухгалтерский учет и избегать ошибок намного легче.
Специалисты 1С ответят на любые вопросы
и помогут выбрать программу абсолютно бесплатно!
Рассмотрим, что представляет собой упрощенная система налогообложения (УСН), ответим на вопросы, когда лучше выбрать версию ПРОФ, а когда достаточно базовой, как настроить программу 1С самостоятельно. Коснемся также вопроса ведения в 1С бухучета УСН. Отдельно расскажем, какие услуги предлагает компания «Авиант» для клиентов-предпринимателей.
Что такое УСН — упрощенная система налогообложения
Упрощенная система налогообложения представляет собой специальный режим, в рамках которого предприниматели могут вести бухгалтерский учет, включающий только сведения о расходах и доходах организации или ИП. Декларация в налоговую подается раз в год (в то время как по ОСН предполагается ежеквартальная отчетность).
УСН дает возможность снизить финансовую нагрузку на предприятия и индивидуальных предпринимателей. Начиная с 2013 года все организации обязаны вести контроль расходов и доходов и отражать полученные данные в бухгалтерской отчетности. При этом для ИП сделано определенное послабление. Они могут не вести бухучет – им достаточно отражать в декларации только расходы и доходы.
Для ведения финансовой отчетности ООО и индивидуальные предприниматели используют различные бухгалтерские системы. Наибольшей популярностью пользуется программа 1С: Бухгалтерия. Предприниматели выбирают эту платформу по причине универсальности, удобства как для организаций малого бизнеса, так и для ИП. Программа 1С (УСН – один из вариантов налогообложения, при котором традиционно используется система) отличается высокой производительностью, дает возможность автоматизировать бухгалтерский учет и сделать формирование декларации быстрым, точным и удобным.
Как вести бухучет при УСН в 1С
Для учета финансовой деятельности компании или ИП наиболее часто используется платформа 1С: Бухгалтерия. На сегодняшний день действует восьмая версия в редакции 3.0.
Рассмотрим порядок действий в базовой версии. Чтобы начать вести бухгалтерский учет при УСН, 1С нужно правильно установить и затем выполнить следующие действия:
- Внесите данные о предприятии. Перейдите во вкладку «Справочники и настройки учета» и выберите раздел «Реквизиты организации». Заполните реквизиты предприятия или ИП, укажите адреса, подписи, коды и другую информацию. В решении ПРОФ пользователи могут вести учет по нескольким организациям.
- Перейдите во вкладку «Настройки параметров учета». Внесите данные используемых средств, товаров и материалов в соответствующие разделы. Также заполните карточки сотрудников предприятия, указав необходимые сведения.
- В этом же разделе настройте учетную политику организации. Этот раздел заполняется в соответствии с выбранной системой налогообложения – в нашем случае следует выбрать вкладку УСН. В пункте «Объект налогообложения необходимо указать «Доходы минус расходы».
- Перейдите во вкладку «Справочники и настройки учета». Другой вариант – заполнять справочники в процессе работы организации, когда заносятся сведения о совершенных финансовых операциях. Каждый справочник находится на соответствующей вкладке: «Банк и касса», «Сотрудники и зарплата», «Производство» и пр.
- Если организация работала еще до использования 1С при УСН, укажите в программе наличные остатки. Чтобы внести сведения, используйте помощник ввода на закладке «Справочники и настройки учета». Установите дату и выберите тот счет, по которому вы планируете совершить операцию. Нажмите «Добавить» и добавьте необходимые данные. Сохраните внесенные изменения.
Когда вы указали необходимые сведения о своей организации, вы можете приступить к работе. Чтобы заполнить тот или иной документ, выберите нужную вкладку и заполните карточку.
Обратите внимание. Перед тем как вести УСН в 1С, посмотрите, правильно ли вы настроили параметры учета. Особенно это важно для тех, кто использует версию ПРОФ и вносит информацию сразу о нескольких организациях. В этом случае настройка 1С УСН (параметров учета) будет распространяться на все компании, данные о которых содержатся в базе. Но учетная политика заполняется для каждой организации по отдельности.
Финансовые и другие операции будут отражаться в программе в соответствующих проводках. Для некоторых операций необходимо подтверждать факт оплаты (например, при покупке материалов). Выплата зарплаты и налогов будет фиксироваться по факту списания средств со счета организации или ИП.
Специалисты 1С ответят на любые вопросы
и помогут абсолютно бесплатно!
Если все сделано правильно, операции будут отображаться в книге доходов и расходов автоматически. Чтобы проверить данные, перейдите во вкладку «Учет, налоги, отчетность». Если у вас упрощенная система налогообложения, перейдите в раздел «Книга доходов и расходов УСН». По итогам года составляется бухгалтерская отчетность для Управления ФНС. Чтобы сформировать декларацию, перейдите в раздел «Регламентированные отчеты».
Какую версию 1С выбрать для УСН
Для ведения бухгалтерской отчетности в программе при УСН достаточно использовать базовую версию. Но эта конфигурация рассчитана на работу только с одним предприятием. Если клиенту необходимо вести учет одновременно по нескольким организациям, следует выбрать конфигурацию ПРОФ. Ее же можно использовать, если предприниматель выберет ОСН.
С помощью обеих версий (базовой и ПРОФ) 1С: Бухгалтерия организации и ИП ведут учет при выборе УСН. Пользователи могут создавать и корректировать различные записи проводок, использовать сформированные документы для налоговой отчетности, оперативно получать баланс по счетам.
Выбор той или иной программы 1С зависит от специфики бизнеса и его финансовых возможностей. Если у вас предприятие малого бизнеса или ИП, для автоматизированного отражения всей хозяйственной деятельности достаточно будет использовать базовую версию программы.
Перечислим основные признаки для выбора той или иной конфигурации.
Базовая версия подойдет при наличии следующих обстоятельств:
- у клиента предприятие малого бизнеса или ИП с небольшим оборотом денежных средств;
- работает один бухгалтер (или сам предприниматель занимается ведением);
- нет желания или финансовой возможности оплачивать обновления.
Версию ПРОФ необходимо выбрать в следующих условиях:
- на предприятии работает более двух бухгалтеров;
- есть средства на оплату обновлений, которые выпускает фирма 1С;
- предприятие клиента относится к среднему бизнесу.
Если предприниматель планирует расширение своего бизнеса, переход к более крупным оборотом финансов, преобразование ИП в ООО, лучше остановить свой выбор на версии 1С ПРОФ. Если вы хотите потратить меньше средств на пакет программы, используйте базовую конфигурацию.
Клиентам — ИП и руководителям небольших предприятий компания «Авиант» предлагает купить пакет программы 1С: Бухгалтерия последней версии. Вы можете приобрести базовую версию или ПРОФ – выбор зависит от того, какие средства вы планируете потратить на автоматизацию бухучета, а также от особенностей вашего бизнеса.
Наши специалисты самостоятельно установят или расскажут, как внедрить и настроить 1С при УСН, адаптируют программу к особенностям вашей работы. В том числе возможно преобразовать традиционное решение в конфигурацию, у которой будут только нужные вам модули.
Помимо настройки работы 1С мы предлагаем обучение работе с программой, техническое сопровождение в тех случаях, когда проблему не удается устранить самостоятельно. Если в процессе ведения бухучета при УСН или подготовки декларации у вас возникнут трудности, наши специалисты помогут вам в решении любой задачи. Кроме того, если решение проблемы не требует участия специалиста, клиент всегда может получить бесплатную консультацию по телефону.
Если вы приобретаете базовую версию 1С, вы получите готовое решение для автоматизированного ведения налогового и бухгалтерского учета. При этом вы можете вести учет по нескольким организациям в нескольких информационных базах. Этот вариант подходит для предприятий малого бизнеса и ИП, в работе которых не планируется существенных изменений. Поставка осуществляется в электронном виде, и еще одну базовую версию вы получаете бесплатно.
Те, кто остановил свой выбор на версии ПРОФ, получают возможность учета по нескольким организациям в многопользовательском режиме в нескольких, в том числе и территориально распределенных базах. Если изменится специфика вашего бизнеса, с помощью наших специалистов или самостоятельно вы сможете изменить настройки программы 1С, чтобы использовать нужные вам блоки. Для связи нескольких информационных баз возможно использование COM-соединения и Automation-сервера.
Источник
Как настроить 1с для упрощенки
Использован релиз 3.0.91
Если ИП применяет УСН совместно с ПСН, то для раздельного учета выручки и себестоимости продаж по видам деятельности на УСН и ПСН в документах «Реализация (акт, накладная, УПД)», «Отчет о розничных продажах» предназначен флажок «Патент» (рис. 1). Счета бухгалтерского учета доходов и расходов (90.01.1, 90.01.2 и т. д.) для раздельного налогового учета доходов и расходов при совмещении УСН и ПСН значения не имеют (поскольку у ИП нет обязанности вести бухгалтерский учет):
- если в документе установлен флажок «Патент», то доходы и расходы от продаж учитываются в деятельности по ПСН (соответственно, доходы отражаются в Книге доходов по патенту),
- если в документе снят флажок «Патент», то доходы и расходы от продаж учитываются в деятельности по УСН (соответственно, доходы и расходы отражаются в Книге доходов и расходов УСН).
Если документ «Отчет о розничных продажах» создается автоматически на основании документов «Розничные продажи (чеки)», то перед созданием документа «Розничные продажи (чеки)» выберите систему налогообложения «Патентная система налогообложения» или «Упрощенная» (рис. 2). По кнопке «Закрыть смену» будет автоматически создано два документа «Отчет о розничных продажах»: один с установленным флажком «Патент» (для ПСН), второй без него (для УСН). В одном документе «Розничные продажи (чеки)» не может быть отражена одновременно реализация товаров по УСН и ПСН.
ИП для собственных нужд может настроить ведение бухгалтерского учета в программе. Для отображения счетов бухгалтерского учета в документах программы установите флажок «Показывать счета учета в документах» в разделе «Главное» – «Персональные настройки» (рис. 3). Раздельный учет доходов и расходов будет организован следующим образом:
- по УСН – учет доходов на счете 90.01.1 «Выручка по деятельности с основной системой налогообложения», учет расходов на счете 90.02.1 «Себестоимость продаж по деятельности с основной системой налогообложения»,
- по ПСН – учет доходов на счете 90.01.2 «Выручка по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения», учет расходов на счете 90.02.2 «Себестоимость продаж по отдельным видам деятельности с особым порядком налогообложения».
Если документ «Отчет о розничных продажах» создается автоматически (по кнопке «Закрыть смену») на основании документов «Розничные продажи (чеки)», то счета учета доходов и расходов устанавливаются автоматически в зависимости от системы налогообложения указанной в документе.
Если документ «Отчет о розничных продажах» создается вручную, то для учета по ПСН перед заполнением табличной части документа установите флажок «Патент». В этом случае доходы будут учитываться по счету 90.01.2, расходы по счету 90.02.2. Если флажок «Патент» не установлен, то учет выполняется для УСН, доходы будут учитываться по счету 90.01.1, расходы по счету 90.02.1.
Источник
Настройка учетной политики в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 для организаций на УСН
В этой статье мы рассмотрим, каким образом выглядит настройка учетной политики, если организация применяет упрощенную систему налогообложения. Данный этап подготовки программы к работе очень важен, поэтому нужно подойти к нему со всей ответственностью, особенно, если ваша организация применяет объект обложения «Доходы минус расходы».
Первая закладка, соответственно, — «УСН», на которой заполняем дату перехода на данную систему налогообложения, номер уведомления о переходе. Если до перехода на УСН организация использовала метод начисления при расчете налога на прибыль, то нужен контроль переходного периода, устанавливаем флажок в соответствующей позиции. Далее отражаем объект налогообложения в соответствии с регистрационными документами. При объекте «Доходы» налоговая ставка автоматически становится равна 6%, при «Доходы минус расходы» — по умолчанию 15%.
Если по закону субъекта РФ разрешается понизить ставку, то проставляем нужные значения самостоятельно. Также при объекте налогообложения «Доходы минус расходы» на закладке появляется кнопка «Порядок признания расходов». По ней переходим в форму, где можно отметить операции, выполнение которых влечет за собой признание расходов, уменьшающих налоговую базу по единому налогу.
Подробно заполнение данной закладки и её влиянии на признание расходов рассмотрено в видеоуроке Как заполнить книгу доходов и расходов (КУДиР) в 1С — ВИДЕО
Дальше отражаем правило, как в программе будут учитываться полученные авансы. Выбираем вариант, который чаще будет использоваться, так как установленное значение будет автоматически подставляться в документы поступления денежных средств. Если надо будет изменить, то возможно это сделать в самом документе.
Вариант «Доходы комитента» будет доступен, если в Разделе «Функциональность» стоит флажок в позиции «Продажа товаров и услуг комитентов (принципалов)». А вариант «Доходы ЕНВД» можно выбрать в том случае, если в настройках установлено, что организация является плательщиком ЕНВД.
При совмещении УСН и ЕНВД, на закладке «ЕНВД» появляется возможность выбрать метод распределения расходов по видам деятельности.
С точки зрения контролирующих органов нужно рассматривать расходы нарастающим итогом с начала года. База распределения в связи с изменением системы налогообложения поменялась (для организаций на ОСН предусмотрены другие варианты).
Каким образом можно распределять расходы? В соответствие с бухгалтерским или налоговым учетом — все три настройки имеют отражение в законодательстве и возможны для выбора.
При объекте налогообложения «Доходы минус расходы» на закладке «Запасы» автоматически устанавливается метод «ФИФО» как способ оценки МПЗ, который нельзя изменить. О способе оценки товаров в рознице подробно рассматривалось в статье Настройка учетной политики в 1С: Бухгалтерии предприятия 8 для организаций на ОСН, как и о заполнение закладки «Затраты», которая при смене системы налогообложения остается прежней.
Резервы по сомнительным долгам в налоговом учете не актуальны при УСН, как видим, данная позиция поэтому на закладке отсутствует.
Автор статьи: Кристина Саввина
Понравилась статья? Подпишитесь на рассылку новых материалов
Источник