Какие банки не работают с фнс

Какие банки не сотрудничают ФНС.

Как ФССП узнают про счета?

Официальное соглашение о сотрудничестве со службой исполнителей заключили многие банковские организации. Винить их за это несправедливо, поскольку государство заставляет их так поступать. Под особенно сильный прессинг попадают крупные финансовые учреждения, в которых большинство россиян имеет счета. К таковым, например, можно отнести Сбербанк, в котором обслуживается практики каждый россиянин. Потому ФССП сразу проверяют базу именно этого банка.

По статистике, большинство средств, вынужденно списанных по указаниям приставов, лежали на сбербанковских счетах. Если есть повод опасаться подобного списания, то Сбер в этом случае лучше обходить стороной и не хранить там ничего.

Как находят счета?

Приставы подают заявку на розыск л/с неплательщика в кредитные учреждения.

Банков в РФ много, потому и запросы доходят далеко не всем

. Чем крупнее финансовое учреждение, тем вероятность получения запроса выше.

Банки обязаны предоставлять ФССП подобные сведения, значит, и списание в крупном учреждении за долги неизбежно.

Лидирует в плане подобного сотрудничества Сбербанк. Если на должника заведено исполнительное производство с обязательным наложением взыскания, то деньги со сбербанковского счета у неплательщика спишут с вероятностью 100%

. Если беспокоят опасения, что на л/с наложат арест, лучше хранить средства в некрупном частном финансовом учреждении. Тогда вероятность блокировки и списания денег будет минимальной. Хотя немаловажное значение имеет размер долга – чем он крупнее, тем больше риск, что его спишут даже в маленьком банке

. Как приставы арестовывают счета?

Принцип взаимодействия банковских организаций с приставами прост:

ФССП отправляют запросы;

банки предоставляют требуемые сведения;

приставы направляют постановление о взыскании, где прописывается л/с гражданина, с которого будут осуществляться взыскания;

в результате долг списывается, причем порой это случается без уведомлений владельца счета со стороны ФССП, а это противозаконно.

Подобная схема актуальна для всех административных задолженностей вроде долгов по налогам, коммуналке, кредитам, штрафным взысканиям и пр.

Какие банки выдают ФССП своих клиентов

Каждое российское финансовое учреждение обязано предоставлять приставам запрашиваемые требования. Если банк имеет серьезную репутацию, то на требования ФССП он обязательно ответит согласием. Служба может направить запрос в любой банк, как государственного, так и частного характера. Особенно плотно сотрудничают с ФССП такие банковские учреждения:

Список организаций, сотрудничающих с приставами, пополняется чуть ли не ежедневно, потому наверняка сказать, что банк надежен и не сообщит ваши счета, нельзя. Приставы отправляют запросы на законных основаниях, потому банк отказать в требованиях не вправе. Лучше заранее выяснить этот вопрос у сотрудников

. Банковские организации, не сотрудничающие с ФССП

Хоть ответить отказом на запрос пристава банки не могут, не стоит отказываться от счетов. Когда сотрудник ФССП не обладает полной информацией о наличии счетов в определенном кредитном учреждении, он маловероятно будет посылать запросы во все банки подряд. Потому для сохранения средств стоит выбирать для сотрудничества менее известные финансовые учреждения. По минимуму сотрудничают с ФССП Хоум Кредит Банк, Ситибанк, Авангард и МТС-банк

Особенно надежными в этом плане считаются платежные системы. В некоторых из них даже не требуется персональных данных. Но здесь есть свои минусы – большие комиссионные за обслуживание, переводы или обналичивание средств. Мало того, в платежных системах всегда применяются лимиты для неподтвержденных клиентов, не превышающие 15 тыс. руб. Но для небольших сумм такие счета и карты безопасны и считаются наиболее защищенными

Какие счета нельзя арестовать?

На сегодня законодательством четко ограничен перечень банковских источников, которые не подлежат списанию или аресту со стороны исполнителей. Средства не могут быть списаны, если они на социальной дебетовой карточке, на которую приходят: пенсии; пособия; алименты; стипендии; прочие госвыплаты. Средства нельзя списать, если они будут использоваться для проведения референдума или лежат на специализированном счете, предназначенном для спонсирования избирательной кампании. Также не подлежат списанию валютные счета. Но даже с зарплатной карточки не могут забрать все поступающие средства. Законодательство ограничивает списания в размере ½ от общего месячного дохода.

Источник

Как банки сотрудничают с налоговиками Или снова про любителей обнала

Вы, наверное, уже несколько последних лет, как почувствовали со стороны обслуживающих банков, мягко сказать, пристальное внимание к вашей деятельности? Банки требуют у компаний не меньше бумаг, чем налоговики. Например, информацию о финансовом положении, отношениях с контрагентами и платежах по налогам. Рассказываем, с чем это связано.

Кстати, недавно один из пользователей в комментариях к статье про борьбу ФНС с обналичиванием обвинил «Клерк» в излишнем внимании к обналу. Мы не стали отнекиваться и решили, почему бы и правда не сделать серию статей на эту тему. Все же реалии таковы, что это не мы слишком ей интересуемся, а ревизоры везде ищут следы обнала.

Итак, ФНС России и Центробанк поставили перед собой задачу – искоренить обналичку из жизни предпринимателей. Убрать саму возможность осуществления этого процесса. Это значит, что государством объявлена беспощадная война фирмам-однодневкам и всем тем, кто с ними связан.

Я даю информацию о том, как сейчас работают коммерческие банки в этом направлении.

Сразу обращу внимание на то, что документы ЦБ РФ, которые я буду рассматривать, касаются не только обнальных контор. Интересы банков и тех, кто стоит за ними, направлен на анализ деятельности всех их клиентов, т.е. речь идет о тотальном контроле. И это ключевой момент, о котором вы должны помнить.

Письмо ЦБ

ЦБ РФ приказал коммерческим банкам отслеживать следующие критерии:

• зачисление денежных средств на счет клиента от большого количества других резидентов со счетов, открытых в банках Российской Федерации, с последующим их списанием;
• списание денежных средств со счета производится в срок, не превышающий двух дней со дня их зачисления;
• проводятся регулярно (как правило, ежедневно);
• проводятся в течение длительного периода времени (как правило, не менее трех месяцев);
• деятельность клиента, в рамках которой производятся зачисления денежных средств на счет и списания денежных средств со счета, не создает у его владельца обязательств по уплате налогов либо налоговая нагрузка является минимальной;
• с используемого для указанных операций счета уплата налогов или других обязательных платежей в бюджетную систему Российской Федерации не осуществляется или осуществляется в незначительных размерах, не сопоставимых с масштабом деятельности владельца счета.

Опять обнальные конторы

• деклараций;
• всей отчетности;
• копий платежных поручений об уплате налогов из других банков.

Банк исходит из предположения о том, что, возможно, у обнальной конторы (любого клиента банка) могут быть открыты счета в иных коммерческих банках, с которых можно оплатить налоги. Предоставляется возможность продемонстрировать свою честность.

Указание ЦБ РФ вступило в силу с 01.01.2015 г. и запросы начали рассылаться с 01.04.2015 г.

А что же произойдет, если при получении такого запроса обнальная контора (любой клиент банка) не предоставит доказательства об уплате налогов?

Тогда ЦБ РФ требует обеспечить повышенное внимание всем операциям такого клиента, а также дает указание коммерческим банкам воспользоваться п. 11 ст. 7 Федерального закона №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». В соответствии с этим пунктом коммерческий банк заблокирует расчетные счета обнальной конторы (любого своего клиента).

То есть обслуживающий банк просто прекратит деятельность данной организации. А дальше вступают в действие положения и других нормативных актов.

Что происходит дальше

Что еще будет происходить? В соответствии с рассматриваемым Указанием и иными нормативными актами, ЦБ РФ дал распоряжение коммерческим банкам немедленно передавать информацию о таких клиентах в Росфинмониторинг (финансовая разведка РФ). А к серверу этой организации имеют доступ все правоохранительные органы.

В ст. 8 Федерального закона №115-ФЗ указано, что если по движению денежных средств такой организации понятно, что они получены преступным путем, то Росфинмониторинг обязан предоставить эту информацию в правоохранительные органы и проконтролировать, как они на нее отреагировали.

P.S. Это еще не все. В следующей статье мы посмотрим подробнее, как банки отслеживают деятельность обнальных контор и вообще всех налогоплательщиков. Какие параметры для этого используются?

Откройте доступ к закрытой части «Клерка» с подпиской «Премиум». Получите сотни вебинаров и онлайн-курсов, безлимитные консультации и другой закрытый контент для бухгалтеров.

Успейте подписаться со скидкой 20% до 15.10.2021. Подробнее про «Премиум» тут.

Источник

О чем ваш банк расскажет налоговой. Новые правила для ФНС о банковской тайне

Не секрет, что недавно ФНС получила более широкие полномочия по получению информации о банковской тайне. Сама налоговая служба утверждает, что плохо не будет никому и добросовестные бизнесмены не пострадают. Предприниматели, которые устали уже доказывать эту самую добросовестность, в очередной раз горько вздохнули — ну, конечно! Стоит ли верить обещаниям ФНС и какими теперь сведениями банк будет делиться с налоговой?

Какие данные будут передаваться

Банки должны в течение трех дней, после получения запроса от ФНС, предоставить данные о бенефициарах , представителях и выгодоприобретателях, как в целом по лицу, на которого пришел запрос, так и по отдельным операциям и платежам.

Принято считать, что вопрос о конечном выгодоприобретателе это больше про организации, но т.к. ИП часто замечают в схемах обналичивания , то к операциям предпринимателей в банке обеспечено внимание как от службы внутреннего контроля, так и от ФНС.

Например, ИП получает оплату от нескольких компаний — «А», «Б», «В», а затем переводит деньги одному контрагенту — организации «Г», почти полностью. Не пытается ли «Г» с помощью ИП скрыть свою зависимость с первыми тремя компаниями?

Или предприниматель получает деньги постоянно от одних и тех же 2-3 организаций, при этом почти не оставляет денег на счете и снимает наличку всегда в сумме до 600 000 рублей, чтобы операции не попадали под обязательный контроль, а информация о них в Росфинмониторинг. При этом никаких крупных покупок не совершает, предъявить документы об оплате этими деньгами услуг или товаров поставщикам не может. Может быть деньги просто передаются из рук в руки частному лицу?

Такие вопросы ждут ИП от банка и на комиссиях в ИФНС.

Кроме того, банк предоставит по запросу налоговой копии следующих документов :

• паспортов;
• доверенностей на получение денег со счета (тоже путь, который может вести к реальному получателю дохода);
• договоров по счету — открытие, обслуживание, закрытие;
• карточек с образцами подписей.

Зачем еще это нужно ФНС?

Организации и ИП находятся под наблюдением ведомства, регулярно отчитываются и в рамках проверок налоговая может запросить по ним данные о движениях на расчетном счете и другую информацию.

Другое дело — физлица. Они сами отчитываются за свои доходы, но даже если не сделают этого, то проследить за исполнением обязанностей налогоплательщика-физлица труднее . Если гражданин продаст квартиру или машину, то ФНС об этом узнает от Росреестра или ГИБДД. А вот если продавать (перепродавать) обычные вещи, или без регистрации заниматься предпринимательством, то ФНС может и не узнать об этом.

Т.е. главная причин, по которой ФНС нужен доступ к банковской тайне (которая, видимо, уже и не тайна вовсе) — борьба с незаконным предпринимательством . Иначе, пока физлицо не подаст декларацию, выходит, что и проверять его налоговая раньше не могла.

Еще одна причина, очевидно, в появлении большого количества самозанятых, которые хоть и формально вышли из тени, но все равно часть доходов не отражают в «Моем налоге» и скрывают свою реальную выручку (прежде всего чтобы не потерять право на самозанятость, превысив годовой лимит в 2,4 миллиона рублей).

Что знала ФНС о физлицах и ИП раньше?

Налоговая служба могла лишь запрашивать информацию при проведении налоговой проверки. Например, если провела камеральную проверку декларации 3-НДФЛ.

Об открытии / закрытии счета физлицом, ИП или организацией банк также должен был извещать ФНС (в течение 3-х дней со дня открытия). С апреля 2020 года под передачу сведений попали также электронные кошельки, такие как Яндекс.Деньги, QIWI, WebMoney и PayPal.

Но вот просто так запросить информацию о движении средств по счетам в банке обычного физика налоговая не могла. А теперь может и для этого ей уже не нужно проводить проверку.

ФНС могла подать запрос о счетах, вкладах, остатках на них или операциях только при наличии мотивированного запроса. Надо было получить согласие вышестоящего налогового органа или запрос от коллег из за рубежа — от налоговой службы другой страны, с которой у России есть соглашение об обмене данными.

Сейчас основания для запроса в общем то все те же:

• налоговая проверка;
• истребование документов;
• решение о взыскании налога, приостановлении операций или отмене приостановления.

Информацию о физлице ФНС может также получить с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его заместителя и на основании запроса от аналога ФНС иностранного государства, если это предусмотрено международными договорами.

При этом получить то же согласие начальства инспектору вряд ли будет трудно, так что фактически проверить могут любого клиента банка, в любое время.

Кроме ФНС и банка есть и третий участник сбора данных — Росфинмониторинг . Он получает сведения о крупных сделках — свыше 600 тысяч рублей. Причем с недавнего времени уже независимо от того, является эта операция обычной для предпринимателя (такой как внесение на счет выручки, выплата аренды, снятие налички для выплаты зарплаты и т.п.) или нет.

Пытаться растягивать платежи и скрывать общую сумму сделки, или перечисления, или снятия наличных бессмысленно. Банк будет анализировать совокупность операций.

Пример: ИП выплачивает ежемесячно по договору 150 000 за аренду склада. Склад он арендует с 1 января 2021 года. В апреле он проведет четвертый платеж и сумма перечислений по договору составит в общем 600 000 рублей. Значит операции по расчетам за аренду по данному договору подлежат обязательному контролю.

По словам налоговиков

ФНС уверяет, что намерения ее чисты — выявление неплательщиков налогов, незарегистрированных предпринимателей, незаконной деятельности, отмывания денег и т.п. Все это часть риск-ориентированного подхода при проведении налогового мониторинга.

При этом многие предприниматели могут сказать, что те же самые аргументы используют и банки, когда блокируют им счета по 115-ФЗ. Чёрная бухгалтерия регулярно сталкивается с блокировками, которые предприниматель или организация обойти не могут. Это при том, что на руках есть все необходимые документы, а запросы банка не игнорируются и исполняются своевременно.

Наши клиенты не подпольные предприниматели или обнальщики, но при этом не могут доказать реальность собственной деятельности до тех пор, пока не обратятся в нашу комплаенс-поддержку . Пример подобного кейса мы приводили в статье « 😱Клиент „Чёрной Бухгалтерии“ под катком блокировок счета по 115-ФЗ ».

Это говорит о том, что хваленый механизм, призванный находить и прикрывать теневой бизнес, в итоге проезжает катком и по честным предпринимателям.

По словам экспертов

Эксперты считают, что обычным гражданам и ИП нечего опасаться. Осторожность следует проявить тем, чей годовой доход очень высок и может вызвать интерес налоговиков. Опасаться внимания стоит индивидуальным предпринимателям, которые участвуют в серых схемах, балансируют на грани спецрежима, используют в качестве способа оптимизации дробление бизнеса или иные незаконные приемы.

Не вызывает у экономистов тревоги возможность ухода предпринимателей от безналичных расчетов , по крайней мере массово. Напротив, сейчас законодательство строится так, что утаить свою выручку и проводить только наличные расчеты становиться все сложнее — пример тому онлайн-кассы, маркировка, прослеживаемость товаров. Да и люди быстро привыкают к новым технологиям, кэшбеку по банковским картам и не хотят платить наличными.

Зато некоторые эксперты высказывают мнение, что налоговики будут еще больше злоупотреблять своим правом.

Ранее у банка не было возможности проверить легитимность запроса от ФНС. Он не мог знать проводится ли действительно в отношении физлица, ИП или организации проверка или нет. Поэтому теоретически ФНС могла прислать запрос даже не имею для того оснований. А теперь они ей и вовсе не нужны.

Получая распоряжение на блокировку счета, банк также не может проверить реальность оснований, по которым ФНС блокирует счет.

Кстати, о том, как выиграть суд у ФНС и возместить расходы при незаконной блокировке, мы расскажем в одной из ближайших статей. Чтобы не пропустить, подпишитесь на наш блог и соцсети:

Источник